Durch Terre d’Epargne

Zahlreiche Steuerregelungen ermutigen Familien, ihr Vermögen so früh wie möglich zu übertragen. Es ist jedoch wichtig, die finanzielle Freiheit zu bewahren, um die Ausgaben im Alter zu decken oder weiterhin Investitionen zu tätigen, ohne dafür zur Rechenschaft gezogen zu werden.

74% der Franzosen halten die Erbschaftssteuer für zu ^hoch1. Aus diesen Gründen organisieren sie sich und übertragen ein Maximum ihres Vermögens zu Lebzeiten.

Vermögen: Es gibt viele Anreize, so früh wie möglich zu vererben

Mehrere Steuerregelungen ermöglichen es, die Kosten einer Übertragung zu amortisieren, wenn diese zu Lebzeiten des Schenkers eingeleitet wird. Beispielsweise können bei Schenkungen zwischen Eltern und Kindern Freibeträge angewandt werden. Summen, die bis zu 100.000 Euro übertragen werden, unterliegen nicht der Schenkungssteuer. Der Freibetrag wird alle 15 Jahre erneuert.

Bei der Übertragung von Immobilien gibt es die Aufteilung des Eigentums. Bei diesem Schema überträgt ein Elternteil seinen Kindern das nackte Eigentum an einer Immobilie und behält sich den Nießbrauch vor. Dieses Recht verleiht ihm die Möglichkeit, die Immobilie zu nutzen, d.h. sie zu bewohnen oder zu vermieten. Wenn der Nießbrauch auf ein Portfolio von Wertpapieren angewendet wird, erhält der Nießbraucher weiterhin die Einkünfte aus diesem Portfolio. Der Vorteil des Nießbrauchs besteht darin, dass man sein eigenes Vermögen nicht vollständig entbehren muss. Darüber hinaus hat das nackte Eigentum einen geringeren wirtschaftlichen Wert im Vergleich zum vollen Eigentum: Die Schenkungssteuer wird auf einer geringeren Bemessungsgrundlage berechnet. Sie sind daher geringer. Der Wert des vollen Eigentums steigt mit dem Alter des Nießbrauchers. Je früher die Schenkung erfolgt, desto niedriger ist die zu zahlende Steuer. Angesichts der steigenden Lebenserwartung ist es für Schenker jedoch wichtig, einen Teil ihrer Ersparnisse für das Alter zu bewahren. In diesem Lebensabschnitt müssen Männer und Frauen immer höhere Kosten für Gesundheit und Pflege aufbringen.

Wussten Sie das? 14.596 Euro pro Jahr, d.h. 1.126 Euro pro Monat: Das sind die durchschnittlichen Kosten für ein würdiges Altern zu Hause von 65 bis über 85 Jahren, so das Barometer 2023 baromètre “Combien ça coûte d’être vieux en France?”, das von Silver Alliance und Retraite.com durchgeführt wurde.

Es ist notwendig, die Handlungsfreiheit durch den Erhalt von Vermögen zu bewahren.

Vor dem Hintergrund der hohen Kosten für Senioren empfehlen Vorsicht und Vorsorge, einen Teil des Vermögens bis ins hohe Alter zu behalten. Diese Vorkehrungen ermöglichen es, die Verfügungsfreiheit im Bedarfsfall oder im Falle von Unstimmigkeiten mit (oder unter) den Nachkommen zu bewahren. So ist es sinnvoll, zumindest den Hauptwohnsitz in vollem Umfang zu behalten. Sein Wiederverkauf oder seine Vermietung kann die Miete für ein Altersheim oder einen neuen Lebensentwurf finanzieren. Wenn das Immobilienvermögen über eine mit den Kindern gegründete Société Civile Immobilière (SCI) gehalten wird, sollte der Hauptwohnsitz nicht in diese Gesellschaft eingebracht werden. Darüber hinaus wird für den direkten Besitz eines Hauptwohnsitzes ein Abschlag von 30% bei der Steuer auf Immobilienvermögen (IFI) gewährt.

Investitionen können in jedem Alter getätigt werden

Die gleiche Überlegung gilt für Barmittel. Mit zunehmendem Alter ist es ideal, weiterhin in ein liquides Medium zu investieren, das die Verfügbarkeit der Mittel sicherstellt. Ein Lebensversicherungsvertrag bietet diese Garantie. Die Besteuerung von Prämien, die vor dem 70. Lebensjahr des Vertragsunterzeichners eingezahlt wurden, ist vorteilhaft. Jeder Begünstigte kann von einem Freibetrag von 152.500 Euro vor der Besteuerung des angesammelten Kapitals profitieren. Der Vertrag bleibt jedoch auch für Personen über 70 Jahre interessant. Prämien, die nach diesem Alter gezahlt werden, unterliegen der Erbschaftssteuer nach einem Gesamtfreibetrag (für alle Verträge und Begünstigten zusammen) von 30.500 Euro. Auf diese Weise erhalten die Begünstigten des Vertrags Gelder und profitieren von einem Freibetrag. Der Senior behält jedoch bis zu seinem Tod jederzeit das Recht, seine Ersparnisse zu nutzen.

Gut zu wissen : Nur ein vollständiges Vermögensaudit ermöglicht es, die für jede Situation am besten geeignete Strategie zu definieren. Dieser Schritt muss von einer Erbschafts- und Steuersimulation begleitet werden, um einen Übertragungsplan zu erstellen, der die Handlungsfreiheit bewahrt.

Das Wichtigste in Kürze

• Es gibt viele Anreize, sein Vermögen vorzeitig an seine Kinder zu übertragen.
• Gleichzeitig müssen die Eltern einen Teil ihres Vermögens in vollem Eigentum behalten, um ihre Kaufkraft und ihre Investitionsfreiheit zu erhalten.